Finanční gramotnost a domácnost
Hospodaření bez pasiv a aktiv. Nejprve si ukážeme fiktivní rozpočet domácnosti, která nemá přebytek, to znamená, že veškerý příjem bezprostředně mění na výdaje.
Tato domácnost vynakládá veškerý příjem především na spotřební výdaje. Žádný příjem nepocházejí z aktiv a získané peníze je ani nedovolují vytvářet. Kladem je, že domácnost není, mimo běžných pasiv zatížena dalšími pasivy. Tím se vyvaruje jednak zvýšení výdajů (na splátky) a také toho, aby se zadlužila.
Hospodaření s pořizováním pasiv. Tento příklad znázorňuje domácnost, která sice má větší příjem, ale zároveň zvyšuje výdaje (jídlo, oblečení, zábava) a nakupuje spotřební předměty na úvěr (48000 Kč na 4 roky) či formou finančního leasingu(120000 Kč na 2 roky) a tak zároveň zvyšuje svá pasiva (závazky). Vyšší příjem domácnost nepoužila na pořízení aktiv (majetek).
Domácnost je zatížena vedle běžných pasiv novými pasivy (úvěr a leasing), které domácnost využila na doplnění nového a moderního zařízení. V příkladu vidíme, že i po odečtení splátek úvěrů a leasingu zbývají domácnosti volné prostředky. Nicméně na zvýšení nákladů musí každý měsíc vytvořit odpovídající příjem. A protože si domácnost dopřává řadu nových věcí, je v jakémsi kolotoči neustálého nedostatku peněz a špatné finanční situaci vzhledem k nevyrovnané rozvaze. Je zřejmé že domácnosti chybí finanční gramotnost.
Hospodaření s příjmy z aktiv. Tento příklad ukazuje domácnost, která pořídila aktivum (majetek) - dům k pronájmu - úvěr 252 000 Kč na 7 let. Pořízení aktiva jí přináší další příjem, který převyšují splátku úvěru, a to umožňuje, aby na krytí zvýšených výdajů nemusela použít úvěr, ani leasing a tak nezvyšovat svá pasiva (závazky).
Tato domácnost má i jiný příjem než mzdu. Pravidelným zdrojem je pasivní příjem z aktiv (pronajímaný byt). Domácnost nezvyšuje výdaje. Má volné peníze, ale nepořizuje nové spotřební předměty i když by je získala levněji, neboť by nemusela platit úrok za půjčky. Domácnost využívá volné peníze a úvěrů k pořízení aktiv - bytu, který pronajímá tak, že příjem z pronájmu pokrývá splátky úvěru. Po splacení úvěru na pořízené aktivum dojde ke snížení výdajů, snížení pasiv a tedy zlepšení finanční situace. Volné peníze může domácnost využít k podnikání, může je výnosně ukládat či investovat a tak si zajistit další příjem. Je zřejmé, že tato domácnost má finanční gramotnost a předpoklady pro úspěšné podnikání, pro získání trvalých příjmů a pro získání dostatku peněz na naplnění svých životních cílů. Finanční gramotnost na wikipedii.
